Общество с ограниченной ответственностью "Агротех" ИНН:0224000247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22660257 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1041668829883200
11504 Основные средства на конец предыдущего года882988320082100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1041668829883200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года882988320082100
12103 Запасы на конец отчетного года154501325010600
12104 Запасы на конец предыдущего года13250106009700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18632681194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268119410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173131351811794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13518117949710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12147910181694994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1018169499491810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1026051010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года824961010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1026058249687362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года824968736266010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1836465004032
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6500403221000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1836465004032
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6500403221000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510128203600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1282036004800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510128203600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1282036004800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12147910181694994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1018169499491810
21103 Выручка за отчетный год331061617625738
21104 Выручка за предыдущий год161762573840628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325431601625518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160162551840218
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год563160220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160220410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год604050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год405090
22203 Управленческие расходы за отчетный год553552
22204 Управленческие расходы за предыдущий год355280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44885118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85118240
23403 Прочие доходы за отчетный год8343881212277
23404 Прочие доходы за предыдущий год88121227720566
23503 Прочие расходы за отчетный год8343881212277
23504 Прочие расходы за предыдущий год88121227720566
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44885118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85118240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44885118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85118240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44885118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85118240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (448)/Стоимость активов (121479) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32543+60+55) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (448)/Выручка (33106) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (448)/Выручка (33106) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.436

Индекс Альтмана Z = 6.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.65), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (33.95), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агротех"