Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС" ИНН:0224011584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67821166 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года952796402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года784402232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года952797402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года785402233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года952797402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года785402233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года651568156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года556156135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301229246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22924698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301229246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22924698
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года952797402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года785402233
21103 Выручка за отчетный год434446564387
21104 Выручка за предыдущий год464643874593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399840174121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год401741214501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год346639266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62926692
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год346639266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62926692
23503 Прочие расходы за отчетный год252225245
23504 Прочие расходы за предыдущий год22724569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9441421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4022123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9441421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4022123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (952) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3998+0+0) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (4344) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (4344) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.163

Индекс Альтмана Z = 7.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.16), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная Охранная Организация "КРАТОС"