ООО "ИнКомм" ИНН:0224011601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67821924 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33874311490
11504 Основные средства на конец предыдущего года743114900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33874311490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года743114900
12103 Запасы на конец отчетного года8922843456093655
12104 Запасы на конец предыдущего года8434560936552202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года436932146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года693214620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1491987768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198776810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9114870157180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8701571838690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9452944468673869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9444686738692232
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8120753056780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7530567837490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8130754056883759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7540568837591575
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2916239550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62395500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10311281224110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1281224110657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1322190411790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190411791100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9452944468673869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9444686738692232
21103 Выручка за отчетный год9744143641096311283
21104 Выручка за предыдущий год1436410963112838672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6321986274619119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9862746179677142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3423450235020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4502350233160
22203 Управленческие расходы за отчетный год2170219314560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2193145600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1253230920460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2309204621640
23403 Прочие доходы за отчетный год613445556458
23404 Прочие доходы за предыдущий год44555645897
23503 Прочие расходы за отчетный год1131826605371
23504 Прочие расходы за предыдущий год82660537180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год735192819970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1928199722510
24603 Прочее за отчетный год14576680
24604 Прочее за предыдущий год7668670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год590185219292184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1852192921841479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год590185219290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1852192921840

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (590)/Стоимость активов (9452) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6321+0+2170) = 14.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1253)/Выручка (9744) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (590)/Выручка (9744) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.15

Индекс Альтмана Z = 12.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (6.89), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (12.86%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники