Общество с ограниченной ответственностью "Урал" ИНН:0224011792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92808939 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1484447401060
11504 Основные средства на конец предыдущего года44474010600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1484447400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44474010600
12103 Запасы на конец отчетного года351586527312
12104 Запасы на конец предыдущего года586527312107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1886184936390475219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8493639047503924629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8563502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6350286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1929786157396160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года861573961655330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1944586601403566593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8660140356659324822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года111110629710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106297110170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112110729811027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1072981102773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1832485529387174473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8552938717447324746
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1832485529393750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года855293937555660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1944586601403566593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8660140356659324822
21103 Выручка за отчетный год52415134100117546123276
21104 Выручка за предыдущий год1341001175461232760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50812132545115317122443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1325451153171184170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1603155522290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1555222948590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1515133016080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1330160840260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год882256210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2256218330
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год2912118996
23504 Прочие расходы за предыдущий год121189960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591141970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1141977060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102340141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23401410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4991157565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год911575650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49911570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год911575650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (19445) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50812+1515+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (52415) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (52415) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 0.422

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал"