МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ" ИНН:0224012250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38488694 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года63400
11503 Основные средства на конец отчетного года163813631244
11504 Основные средства на конец предыдущего года136312440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года163819971973
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199719730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150135431232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35431232273
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года311800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года461935571250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35571250273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625755543223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55543223273
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года239239239
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года239239239
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31981532302
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17693020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34372008541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2008541239
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года133300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148735462682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3546268234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148735462682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3546268234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625755543223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55543223273
21103 Выручка за отчетный год136611586813648
21104 Выручка за предыдущий год15868136486328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114441396811607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13968116075672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221719002041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19002041656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221719002041
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19002041656
23503 Прочие расходы за отчетный год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219719002041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19002041656
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219712302041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19002041656
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год219712302041
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19002041656
32003 Величина капитала на 31239239239
32007 Величина капитала на 3117693020
32008 Величина капитала на 312008541239
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14291230302
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14291467302
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14291230302
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14291230302
33003 Величина капитала на 31239239239
33007 Величина капитала на 3131981532302
33008 Величина капитала на 3134372008541
36003 Чистые активы на 3137372008541
36004 Чистые активы на 312008541239
41103 Поступления – всего за отчетный год101761631613765
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год99841610113648
41193 Прочие поступления за отчетный год192215117
41203 Платежи – всего за отчетный год122181400511607
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год119318382181
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год743176246791
41293 Прочие платежи за отчетный год359445432635
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-204223112158
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-204223112158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2197)/Стоимость активов (6257) = 35.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11444+0+0) = 19.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2217)/Выручка (13661) = 16.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2197)/Выручка (13661) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.219

Индекс Альтмана Z = 8.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (16.23%), рентабельность компании (16.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ ПО ИГЛИНСКОМУ РАЙОНУ"