Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии" ИНН:0224012394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511016 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153139736075069
11504 Основные средства на конец предыдущего года1397360750690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153139736075069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1397360750690
12104 Запасы на конец предыдущего года18000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1235899120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399063027
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90630270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16173336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1733360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551064748975
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10647489750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208246143556044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2461435560440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20421142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-194312412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3124120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40222051796360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220517963600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225253556720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402243043316032
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2430433160320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208246143556044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2461435560440
21104 Выручка за предыдущий год268627971080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26862797230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8432654280917
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26542809170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-84332-126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32-1260
23403 Прочие доходы за отчетный год14260510
23503 Прочие расходы за отчетный год80823243
23504 Прочие расходы за предыдущий год232430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2259153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2257122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2257122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-225)/Стоимость активов (208) = -108.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+843+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-843)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-225)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.483

Индекс Альтмана Z = -9.574

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техника и технологии"