Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект" ИНН:0224012796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20666132 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27246574696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465746960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27547954708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479547080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27547954708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года479547080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-77-731
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-67341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34247924667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479246670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34247924667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года479246670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27547954708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года479547080
21104 Выручка за предыдущий год575050470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559149580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159890
22203 Управленческие расходы за отчетный год7815746
22204 Управленческие расходы за предыдущий год157460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2430
23503 Прочие расходы за отчетный год890
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86-743
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86-752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-86-752
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (275) = -31.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+78) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-78)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.196

Индекс Альтмана Z = -4.93

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альта Интеллект"