МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС" ИНН:0224026566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31225402 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года11670
11504 Основные средства на конец предыдущего года1180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1167118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1180
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2679118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года118118
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13450
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2679118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1180
21103 Выручка за отчетный год88490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год950
23403 Прочие доходы за отчетный год220
23503 Прочие расходы за отчетный год1130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40
32003 Величина капитала на 311180
32008 Величина капитала на 311180
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40
33003 Величина капитала на 311180
33007 Величина капитала на 3140
33008 Величина капитала на 311220
36003 Чистые активы на 3113340
36004 Чистые активы на 311180
41103 Поступления – всего за отчетный год76290
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год76290
41203 Платежи – всего за отчетный год76260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2679) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8754+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (8849) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (8849) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.467

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИГЛИНОЖИЛСЕРВИС"