Общество с ограниченной ответственностью "Урал" ИНН:0225007245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14704897 ОКВЭД:52.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110010181045
12104 Запасы на конец предыдущего года101810451135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110010181308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101813081925
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110010181308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101813081925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500474266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года474266215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6005441042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54410421710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6005441042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54410421710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110010181308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101813081925
21103 Выручка за отчетный год535970958065
21104 Выручка за предыдущий год709580657921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535971218084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год712180847952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-19-31
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26-19-31
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26-234-285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-234-285

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1100) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5359+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5359) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5359) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.833

Индекс Альтмана Z = 3.859

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал"