Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская" ИНН:0225007277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15302474 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72575801627461863653
11504 Основные средства на конец предыдущего года80162746186365338876
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72575801627461863653
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80162746186365338876
12103 Запасы на конец отчетного года37281398724433036210
12104 Запасы на конец предыдущего года39872443303621030949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1287155312842610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1553128426105466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3168551617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года855161713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38884415104613038837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41510461303883736428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111459121672120748102490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12167212074810249075304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7731773177317731
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7731773177317731
13603 Резервный капитал на конец отчетного года241241241241
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года241241241241
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62743588894984934979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58889498493497919876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70735668815784142971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66881578414297127868
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27041366773663226190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3667736632261909946
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года478185793567
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27041371553681726983
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37155368172698310513
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1120190901627117767
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9090162711776722270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24828546981914769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года854698191476914653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13683176362609032536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17636260903253636923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111459121672120748102490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12167212074810249075304
21103 Выручка за отчетный год86598707926212956816
21104 Выручка за предыдущий год70792621295681659550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79206667006052546045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66700605254604558880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73924092160410771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4092160410771670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73924092160410771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4092160410771670
23303 Проценты к уплате за отчетный год8018977465864433
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9774658644334275
23403 Прочие доходы за отчетный год16136255552184921945
23404 Прочие доходы за предыдущий год25555218492194514668
23503 Прочие расходы за отчетный год1163310816197412769
23504 Прочие расходы за предыдущий год108161974127698837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387790571489315514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год905714893155142226
24603 Прочее за отчетный год231723411
24604 Прочее за предыдущий год17234110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год385490401487015103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год904014870151032226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год385490401487015103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год904014870151032226
32003 Величина капитала на 3120202020
32005 Величина капитала на 317731773177317731
32006 Величина капитала на 31241241241241
32007 Величина капитала на 3158889498493497919876
32008 Величина капитала на 3166881578414297127868
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))385490401487015103
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)385490401487015103
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))385490401487015103
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)385490401487015103
33003 Величина капитала на 3120202020
33005 Величина капитала на 317731773177317731
33006 Величина капитала на 31241241241241
33007 Величина капитала на 3162743588894984934979
33008 Величина капитала на 3170735668815784142971
36003 Чистые активы на 3170735668815784142971
36004 Чистые активы на 3166881578414297127868
41103 Поступления – всего за отчетный год91297897046607474949
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79577709075049554717
41193 Прочие поступления за отчетный год11720187971557920232
41203 Платежи – всего за отчетный год82485713406886660453
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56949454394634141766
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10684960696068095
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8018977465694433
41293 Прочие платежи за отчетный год6834652163506159
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год881218364-279214496
42103 Поступления – всего за отчетный год338810847295
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год338810847295
42203 Платежи – всего за отчетный год4445129031608326528
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4445129031608326528
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1057-12795-16036-26233
43103 Поступления – всего за отчетный год27657477894620935363
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год27657477894620935363
43203 Платежи – всего за отчетный год35181537932688223622
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год35181537932688223622
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7524-60001932711741
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период231-4314994

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3854)/Стоимость активов (111459) = 3.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79206+0+0) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7392)/Выручка (86598) = 8.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3854)/Выручка (86598) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.737

Индекс Альтмана Z = 4.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (8.54%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Машинно-технологическая станция "Илишевская"