Общество с ограниченной ответственностью "Агидель" ИНН:0225008658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79655945 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106298411961436
12104 Запасы на конец предыдущего года98411961436846
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106298411960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года984119614360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106298411961436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98411961436846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5755755750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5755755750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года183174490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17449800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года758749624655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года749624655639
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года304235520720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года235520720160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3042355720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2355727810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106298411961436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98411961436846
21103 Выручка за отчетный год112309120103509300
21104 Выручка за предыдущий год91201035093007240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108828760101089247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87601010891087187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3483602420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3602421920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1241561410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1561411390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2242041010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204101530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2242041010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204101530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90795237
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79523724
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1341254916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125491629
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134125490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12549160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (1062) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10882+124+0) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (11230) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (11230) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.493

Индекс Альтмана Z = 11.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агидель"