Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива" ИНН:0225008760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94278730 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8881692178159782166248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88816921781597820
12104 Запасы на конец предыдущего года18491157709489
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3856627540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31440238121537017094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8260303310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3368225891171390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122498118069176921184141
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-117769-110235-592320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-116769-109235-58232-48422
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года143227143227146072143873
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года196094000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1451871441671460720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4886152900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года828670081737782
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8090880908809080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9408083137890810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122498118069176921184141
21103 Выручка за отчетный год3701111781338211513
21104 Выручка за предыдущий год11178133821151316212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370111178133820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111781338293120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год111351053690140
22203 Управленческие расходы за отчетный год5531294528830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2945288335250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1830-2902-370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2902-37-32270
23303 Проценты к уплате за отчетный год346111160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1111600
23403 Прочие доходы за отчетный год24620757722
23503 Прочие расходы за отчетный год5487502439110
23504 Прочие расходы за предыдущий год5024391100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5201-8037-32070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8037-3207-25050
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1247000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1020000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5201-9057-3207-2505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9057-3207-2505-5280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5201-9057-32070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9057-3207-25050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5201)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5531) = -33.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1830)/Выручка (3701) = -49.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5201)/Выручка (3701) = -140.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-49.45%), рентабельность компании (-140.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Перспектива"