Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш" ИНН:0225009450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88101246 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года613295629214
12104 Запасы на конец предыдущего года295629214208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года428811967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2881196742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6175837480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5837488340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617583748834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года583748834763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583583583680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583583680610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340165154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3401650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617583748834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583748834763
21103 Выручка за отчетный год1941150815851535
21104 Выручка за предыдущий год1508158515351328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1930134815561438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1348155614381277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11160290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16029970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11160290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16029970
23504 Прочие расходы за предыдущий год1010022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11150190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15019970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11133397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13339729

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (617) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1930+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (1941) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1941) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.147

Индекс Альтмана Z = 24.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (18.15), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"