Общество с ограниченной ответственностью "Башойл" ИНН:0225010008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64143464 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91161260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115681265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115681265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11517752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11517752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115681265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12650
21103 Выручка за отчетный год4022748505
21104 Выручка за предыдущий год485050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4015047876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год478760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77629
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6290
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5030
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)410
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31410
33008 Величина капитала на 31510
41103 Поступления – всего за отчетный год616980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год306480
41193 Прочие поступления за отчетный год310500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год616980
43203 Платежи – всего за отчетный год307010
43293 Прочие платежи за отчетный год307010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-307010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период309970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (11568) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40150+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (40227) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (40227) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башойл"