Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс" ИНН:0225010093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61189862 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341340269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3402690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341340279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3402790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351350279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3502790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года341340269
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3402690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341340269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3402690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351350279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3502790
21103 Выручка за отчетный год42925746235
21104 Выручка за предыдущий год57462350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38924023235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40232350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40017230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40017230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40017230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40017230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (351) = 113.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3892+0+0) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (4292) = 9.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (4292) = 9.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 17.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (9.32%), рентабельность компании (9.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Драйв плюс"