Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом" ИНН:0225010255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92848608 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2988306529012755
12104 Запасы на конец предыдущего года3065290127550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88248600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18551096
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5510960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3006400233972851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4002339728510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3006400233972851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4002339728510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296029352669915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293526699150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19070200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46877261936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8772619360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4610677281936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106772819360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3006400233972851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4002339728510
21103 Выручка за отчетный год6098443598474569
21104 Выручка за предыдущий год4435984745690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5785411270633519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4112706336460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31332327841050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32327849230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3133232784924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32327849230
23503 Прочие расходы за отчетный год2885712721
23504 Прочие расходы за предыдущий год57127210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252662657903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26626579020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252662657903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26626579030
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 312923000
32008 Величина капитала на 312935000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2948000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2948000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2948000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2948000
36003 Чистые активы на 312960000
36004 Чистые активы на 312935000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (3006) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5785+0+0) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (313)/Выручка (6098) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (6098) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.348

Индекс Альтмана Z = 74.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (65.35), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.13%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройдом"