Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш" ИНН:0225010939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12755838 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224-610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247680
21103 Выручка за отчетный год72964774
21104 Выручка за предыдущий год647740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159332128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3321280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год570315-54
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315-540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год570315-54
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315-540
23503 Прочие расходы за отчетный год121349
23504 Прочие расходы за предыдущий год13510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год558302-103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302-1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год558302-103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год302-1050
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 3117400
32008 Величина капитала на 3122400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33218 Убыток (ИТОГО)2700
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 31-5000
36004 Чистые активы на 3122400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159+0+0) = 358.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (570)/Выручка (729) = 78.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (729) = 76.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (78.19%), рентабельность компании (76.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юлдаш"