Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ" ИНН:0225010992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16804901 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года856627
11504 Основные средства на конец предыдущего года627248
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года856627
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года627533
12103 Запасы на конец отчетного года565893
12104 Запасы на конец предыдущего года893241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575909
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года909291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14311536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1536824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14311353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14311536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1536824
21103 Выручка за отчетный год21746847
21104 Выручка за предыдущий год68470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7935243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13811604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13811604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16040
23504 Прочие расходы за предыдущий год3010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13811303
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13811303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1381)/Стоимость активов (1431) = 96.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (793+0+0) = 174.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1381)/Выручка (2174) = 63.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1381)/Выручка (2174) = 63.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.965

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.965

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (63.52%), рентабельность компании (63.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КРУИЗ"