ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0225011273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165821 ОКВЭД:51.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1459314920
11504 Основные средства на конец предыдущего года1492016050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1459314994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1499416124
12103 Запасы на конец отчетного года21851348
12104 Запасы на конец предыдущего года13481658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6956593730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9373072643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7179695098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9509874308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86389110092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11009290432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года74287200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года72007200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1164738
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года738372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85927938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79387572
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11782060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11782060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2817140145
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4014542996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4962660831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6083137804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77797100976
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10097680800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86389110092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11009290432
21103 Выручка за отчетный год403758340708
21104 Выручка за предыдущий год340708281692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400277338056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год338056279186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34812652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26522506
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34812652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26522506
23303 Проценты к уплате за отчетный год20681576
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15761353
23503 Прочие расходы за отчетный год614456
23504 Прочие расходы за предыдущий год456596
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год799620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620603
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год283255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год516365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год516365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год365363
32003 Величина капитала на 3172007200
32007 Величина капитала на 31738372
32008 Величина капитала на 3179387572
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))516365
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)744365
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))516365
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)516365
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)2280
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)2280
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)900
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)900
33003 Величина капитала на 3174287200
33007 Величина капитала на 311164738
33008 Величина капитала на 3185927938
36003 Чистые активы на 3185927938
36004 Чистые активы на 3179387572
41103 Поступления – всего за отчетный год504736486700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год504736486700
41203 Платежи – всего за отчетный год563544503460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год485324441813
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1435313380
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год48011576
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год283365
41293 Прочие платежи за отчетный год5878346326
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-58808-16760
43103 Поступления – всего за отчетный год1530027800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1530027800
43203 Платежи – всего за отчетный год226312500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год226312500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1303715300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45771-1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (516)/Стоимость активов (86389) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (400277+0+0) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3481)/Выручка (403758) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (516)/Выручка (403758) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 1.881

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.881<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШМОЛОКО" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИЛИШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН