Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал" ИНН:0226005280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48856673 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2502512520
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года2512522530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2502512520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2512522530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1101101100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1101101100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1263118411131040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11841113918944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года396747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1374129712320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1297123211070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1624154814841360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1548148413601246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-687-673-6730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-673-673-6760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-662-648-648-651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-648-648-651-653
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года245245245245
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года245245245245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2041195118871766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1951188717661654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2286219621320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2196213220110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1624154814841360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1548148413601246
21104 Выручка за предыдущий год3271215246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3235500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1921380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1314120
23503 Прочие расходы за отчетный год1312119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1211911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (1624) = -0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.29

Индекс Альтмана Z = -3.081

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башхимуниверсал"