Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб" ИНН:0228006546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64155993 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года927890155673
11504 Основные средства на конец предыдущего года90155673282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года927890155673
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90155673282
12103 Запасы на конец отчетного года74010441033
12104 Запасы на конец предыдущего года104410341713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196420832012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года590120121757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1327358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272369586905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года695869057648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120011597312578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15973125787930
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10112981280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2991280201
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10112991290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2991290211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109901298212288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12982122887719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109901298212288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12982122887719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120011597312578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15973125787930
21103 Выручка за отчетный год197602468519392
21104 Выручка за предыдущий год24685193920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183341893217034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18932170340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142657532358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год575323580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год189513900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38589680
23403 Прочие доходы за отчетный год4131419756
23404 Прочие доходы за предыдущий год4197560
23503 Прочие расходы за отчетный год461412781244
23504 Прочие расходы за предыдущий год12781244480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9432999480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2999480-480
24603 Прочее за отчетный год222299201
24604 Прочее за предыдущий год299201201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7212700279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2700279-681

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (721)/Стоимость активов (12001) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18334+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (19760) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (721)/Выручка (19760) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = -3.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСнаб"