КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ" ИНН:0228006850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38494588 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53514383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35143840
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года494424661377175
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года246613771750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245775834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7758340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519425771449592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257714495920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519425771449592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257714495920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года92846234
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8462330
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1717170
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года171790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19098324079
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года832407320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201893448675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года934486750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300300500470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3005004700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39432223747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322237470
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года248310222260
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года102222600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31761643963517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16439635170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519425771449592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257714495920
23403 Прочие доходы за отчетный год2208105668887
23404 Прочие доходы за предыдущий год1056688870
23503 Прочие расходы за отчетный год29922428155
23504 Прочие расходы за предыдущий год224281550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190983240732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год832407320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190983240732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год832407320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190983240732
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год832407320
32003 Величина капитала на 318462330
32006 Величина капитала на 31171790
32007 Величина капитала на 31832407320
32008 Величина капитала на 31933486750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19094254070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19094474440
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19094254070
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19094254070
33003 Величина капитала на 319284620
33006 Величина капитала на 311717170
33007 Величина капитала на 3119098324070
33008 Величина капитала на 3120189344860
36003 Чистые активы на 31450119557120
36004 Чистые активы на 311955712750
41103 Поступления – всего за отчетный год12479534338650
41193 Прочие поступления за отчетный год12479534338650
41203 Платежи – всего за отчетный год2348212678113290
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1411241080
41293 Прочие платежи за отчетный год2334112554112210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11003-7335-74640
42103 Поступления – всего за отчетный год11171730464830
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год11171730464830
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11171730464830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16819140
61003 Остаток средств на начало отчетного года58219400
62103 Вступительные взносы за отчетный год822290
62153 Членские взносы за отчетный год9356624280
62003 Поступило средств - всего за отчетный год9436844570
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1551381200
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1551381200
63503 Прочие за отчетный год1601581430
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3152962630
64003 Остаток средств на конец отчетного года12115821940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1909)/Стоимость активов (5194) = 36.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1909)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.635

Индекс Альтмана Z = 10.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ ЦЕНТР "КАПИТАЛЪ"