Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро" ИНН:0228007420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12709985 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года300000
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года300000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300300300300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3003003000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301301301305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3013013050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2902902900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года29029000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4-4-4290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4-42900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296296296300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2962963000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301301301305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3013013050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (301) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.2

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 24.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Идель - Агро"