Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА" ИНН:0229000473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20664498 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
21103 Выручка за отчетный год1204381
21104 Выручка за предыдущий год4381114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1043872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3872112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год592
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год592
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1659
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год592

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Прибыль

Прибыль Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104+0+0) = 15.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (120) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (120) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (13.33%), рентабельность компании (13.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Крестьянское хозяйство "ПОБЕДА"