ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ" ИНН:0229000579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01496374 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года121000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года121000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121269290338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1212903382717
12103 Запасы на конец отчетного года1583158315831583
12104 Запасы на конец предыдущего года1583158315831583
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2179217927362757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2179273627572943
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года148000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года148000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1131115012422518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11501242251822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5043491455626858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5062556268584548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5164518358527196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5183585271967265
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39393939
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39393939
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7769776977697769
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7769776977697769
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6666
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2650-2632-2636-2222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2632-2636-2222-2213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5164518251785592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5182517855925601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167416041664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167416041664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5164518358527196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5183585271967265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110199131031384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-110-395121590
22203 Управленческие расходы за отчетный год17000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17-110-39512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-110-39512437
23404 Прочие доходы за предыдущий год619023450
23503 Прочие расходы за отчетный год1505192366
23504 Прочие расходы за предыдущий год505192366210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-184-414-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-414-9227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-184-414-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-414-9227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-184-414-9
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-414-9227
32003 Величина капитала на 3139393939
32005 Величина капитала на 317769776977697769
32006 Величина капитала на 316666
32007 Величина капитала на 31-2632-2636-2222-2213
32008 Величина капитала на 315182517855925601
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1804149
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1804149
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18009
33218 Убыток (ИТОГО)18009
33003 Величина капитала на 3139393939
33005 Величина капитала на 317769776977697769
33006 Величина капитала на 316666
33007 Величина капитала на 31-2650-2632-2636-2222
33008 Величина капитала на 315164518251785592
36003 Чистые активы на 315164518251785592
36004 Чистые активы на 315182517855925601
41203 Платежи – всего за отчетный год199231543664
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18152011740
41293 Прочие платежи за отчетный год1266691996
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19-92-1276-271
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19-92-12762496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (5164) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+17) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРМАСКАЛИНСКИЙ АГРОПРОМСНАБ"