ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС" ИНН:0229009959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55804636 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329444846404
11504 Основные средства на конец предыдущего года44846404310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329444846404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44846404310
12103 Запасы на конец отчетного года66700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125388783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38878327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года792388783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38878327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408648727187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48727187337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года494682402
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68240211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504692412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69241221
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года243730286710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года302867100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года243730286710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года302867100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1145115265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115265316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1145115265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115265316
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408648727187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48727187337
21103 Выручка за отчетный год415476220133438
21104 Выручка за предыдущий год62201334389479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год409296134833036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61348330369468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год618853402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85340211
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год618853402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85340211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год618853402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85340211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1241710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494682402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68240211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год494682402
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68240211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (4086) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40929+0+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (618)/Выручка (41547) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (41547) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 0.993

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС ПЛЮС"