ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС" ИНН:0229012246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128377 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года720827310
11504 Основные средства на конец предыдущего года273113600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года720827311370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273113702064
12103 Запасы на конец отчетного года22413618
12104 Запасы на конец предыдущего года1361810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431466021110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66021110215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4941038205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1038205136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503177761333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77761333361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12239105072703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1050727042425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года521463241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года463241221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года531473251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года473251231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11708100342172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1003421721761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11708100342172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1003421721761
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12239105072703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1050727032425
21103 Выручка за отчетный год185771490512212
21104 Выручка за предыдущий год14905122129514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185191172612192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11726121929504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58317920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31792010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год336100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58-18220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1822010
23404 Прочие доходы за предыдущий год133100
23504 Прочие расходы за предыдущий год92700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5822220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2222010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5822220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2222010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5822220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2222010
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3146300
32008 Величина капитала на 3147300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3152100
33008 Величина капитала на 3153100
36003 Чистые активы на 3153100
36004 Чистые активы на 3147300
41103 Поступления – всего за отчетный год1604400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1604400
41203 Платежи – всего за отчетный год1658900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год932100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год456200
41293 Прочие платежи за отчетный год270600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-54500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-54500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (12239) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18519+0+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (18577) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (18577) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = -3.485

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙДОРСЕРВИС"

Еще предприятия