Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ" ИНН:0229012630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64125549 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3560356035603430
11504 Основные средства на конец предыдущего года3560356034303239
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3560356035600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3560356034300
12103 Запасы на конец отчетного года350195022812446
12104 Запасы на конец предыдущего года1950228124463259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350195022810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1950228124490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3910551058415879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5510584158796498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68118011150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1180111510680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78119011251078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119011251078471
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года946241013191726
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2410131917262140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года946241013190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2410131917260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15807195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80719562
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2871183033262920
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1830332629203573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2886191033970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1910339730750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3910551058415879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5510584158796498
21103 Выручка за отчетный год279111720262518
21104 Выручка за предыдущий год1117202625184554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545111217771603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1112177716033532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26652490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52499150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26652490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52499150
23403 Прочие доходы за отчетный год3342622751147
23404 Прочие доходы за предыдущий год2622751147433
23504 Прочие расходы за предыдущий год198213926965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68693110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6931111360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68693111136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год693111136490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68693110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6931111360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (3910) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (545+0+0) = -48.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-266)/Выручка (279) = -95.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (279) = 24.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.755

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-95.34%), рентабельность компании (24.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАЙ"