Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт" ИНН:0229013296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487462 ОКВЭД:24.66.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года414100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года410580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41417790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4177914990
12103 Запасы на конец отчетного года10198198148
12104 Запасы на конец предыдущего года1981981480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3623341579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33415630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года189000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5615322000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5322007860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6025739792285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57397922850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-835-835-1800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-835-180220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-825-825-17032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-825-170320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7907765391666
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77653916660
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7907785390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77853916680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года637620610491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6206104910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6376206100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6206105850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6025739792285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57397922850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год116000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-116-2470
23404 Прочие доходы за предыдущий год11636400
23504 Прочие расходы за предыдущий год698578130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-698-216340
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2020
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4172580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-655-180220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-655-180220
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-835000
32008 Величина капитала на 31-825000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-835000
33008 Величина капитала на 31-825000
36003 Чистые активы на 31-825000
36004 Чистые активы на 31-825000
41103 Поступления – всего за отчетный год14000
41193 Прочие поступления за отчетный год14000
41203 Платежи – всего за отчетный год14000
41293 Прочие платежи за отчетный год14000
43103 Поступления – всего за отчетный год14000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год14000
43203 Платежи – всего за отчетный год14000
43293 Прочие платежи за отчетный год14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (602) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.578

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-1.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АйсБласт"