Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис" ИНН:0229013313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38488435 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5242909758
12104 Запасы на конец предыдущего года79217580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235841597259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21871590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2410818883826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297938260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2410818883826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297938260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-889730887
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-888532099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117990
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года413030
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года31300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года413030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3295418533697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296486970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3295418533697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296486970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2411118883826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297968260
21103 Выручка за отчетный год573640755681
21104 Выручка за предыдущий год195286810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год561540401559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202475590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121354122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7191220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121354122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7191220
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23404 Прочие доходы за предыдущий год1614100
23503 Прочие расходы за отчетный год9081780
23504 Прочие расходы за предыдущий год1520700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8938276122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2151220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4350
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год181000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10030
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-896022187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-896022187
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8960)/Стоимость активов (24108) = -37.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5615+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (5736) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8960)/Выручка (5736) = -156.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.269

Индекс Альтмана Z = -6.396

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (-156.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаСанТехСервис"