Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой" ИНН:0229013578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13222357 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19801977949
12104 Запасы на конец предыдущего года19779490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года303012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20102007961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20079610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20102007961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20079610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20101767117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17671170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2408440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2408440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20102007961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20079610
21103 Выручка за отчетный год844579651205
21104 Выручка за предыдущий год796512050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год643559001100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год621011000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20102065105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17551050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20101755105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17551050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20101755105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17551050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20101755105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17551050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2010)/Стоимость активов (2010) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6435+0+0) = 31.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2010)/Выручка (8445) = 23.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2010)/Выручка (8445) = 23.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (23.8%), рентабельность компании (23.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛидерСтрой"