Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз" ИНН:0230004930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38504341 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5001010
11504 Основные средства на конец предыдущего года500100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5001010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500100
12103 Запасы на конец отчетного года78206198
12104 Запасы на конец предыдущего года2061980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78210228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2102280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578220238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7102380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5001010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78210228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2102280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78210228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2102280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578220238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7102380
21103 Выручка за отчетный год950840644
21104 Выручка за предыдущий год8406440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год936712537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7125370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14128107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1281070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14128107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1281070
23503 Прочие расходы за отчетный год14128119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1281190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (578) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (936+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (950) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (950) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.41

Индекс Альтмана Z = 6.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (1.47%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юлдуз"