Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис" ИНН:0231005655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73759425 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6457566831974
12104 Запасы на конец предыдущего года75768319741397
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года49000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5563336853445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111580595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11580595355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1251109029480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года758294860140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1251109029546028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года758295460283149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года517000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года444000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года528197253226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года455253226352
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65960426864846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174268648462797
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года129159560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72389327010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303270158020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1251109029546028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года758295460283149
21103 Выручка за отчетный год28504859716810193
21104 Выручка за предыдущий год48597168101937268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1785477274329959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4772743299597113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106587-2640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87-2642340
22203 Управленческие расходы за отчетный год949000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11687-2640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87-2642340
23404 Прочие доходы за предыдущий год5169851304407
23503 Прочие расходы за отчетный год24416479137
23504 Прочие расходы за предыдущий год4164791374241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год921872420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1872422270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18374845
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37484564
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74150194182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150194182257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)74000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)74000
33007 Величина капитала на 3174000
33008 Величина капитала на 3174000
36003 Чистые активы на 31518000
36004 Чистые активы на 31443000
41103 Поступления – всего за отчетный год3377000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3241000
41193 Прочие поступления за отчетный год136000
41203 Платежи – всего за отчетный год3377000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2677000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год648000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год52000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (1251) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1785+0+949) = 4.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (2850) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (2850) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.73

Индекс Альтмана Z = 4.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (4.07%), рентабельность компании (2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралмонтажсервис"