Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык" ИНН:0231007081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97957354 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года17040
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года570140
11503 Основные средства на конец отчетного года329329329329
11504 Основные средства на конец предыдущего года329329329346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3463863330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3863293430
12103 Запасы на конец отчетного года326376394739
12104 Запасы на конец предыдущего года376394739534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13504151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года504151287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15210790116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1079011660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4915334880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53348810060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8379198211349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91982113491251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55306510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64105020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года553641651796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641651796613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284278170553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278170553638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2842781700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2781705530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8379198211349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91982113491251
21103 Выручка за отчетный год3393323335074201
21104 Выручка за предыдущий год3233350742013956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3128300932633788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3009326333483672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2652242440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2242448530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2652242440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2242444130
23503 Прочие расходы за отчетный год138146139119
23504 Прочие расходы за предыдущий год14613911988
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127781050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год781052940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12778105294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78105294196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12701050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7802940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (837) = 15.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3128+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (3393) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (3393) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.947

Индекс Альтмана Z = 5.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"