ООО "РВД-ЭНЕРГИЯ" ИНН:0231007758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88135624 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1880142223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18801420
12103 Запасы на конец отчетного года666661554406
12104 Запасы на конец предыдущего года661554406215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2374436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6666635910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6635914640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года666681671606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года681671606474
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6662282220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6662221580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года666666660596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666660596465
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1511100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года666681671606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года681671606474
21103 Выручка за отчетный год105250420392
21104 Выручка за предыдущий год250420392124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105212317214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22131714198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291032510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29801780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29801640
24604 Прочее за предыдущий год6000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236413121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23641310

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (666) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (105) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (105) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники