ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС" ИНН:0231007998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84456277 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505637785
11504 Основные средства на конец предыдущего года637785618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505637785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года637785618
12103 Запасы на конец отчетного года134017385072
12104 Запасы на конец предыдущего года173850721415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579658206277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582062775861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1326229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26229171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7149782011378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7820113787447
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7654845712163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8457121638065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10158-9727-1497
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9727-1497-1735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10148-9717-1487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9717-1487-1725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178021817413550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18174135509790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178021817413550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18174135509790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7654845712163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8457121638065
21103 Выручка за отчетный год137002798942226
21104 Выручка за предыдущий год279894222637306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136453771441360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377144136038388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55-9725866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9725866-1082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55-9725866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9725866-1082
23403 Прочие доходы за отчетный год1195181363
23404 Прочие доходы за предыдущий год518136311
23503 Прочие расходы за отчетный год6053686991
23504 Прочие расходы за предыдущий год3686991664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-431-8230238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8230238-1735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-431-8230238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8230238-1735
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-431-8230238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8230238-1735

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-431)/Стоимость активов (7654) = -5.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13645+0+0) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (13700) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-431)/Выручка (13700) = -3.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.57

Индекс Альтмана Z = -10.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.33), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (-3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"