Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство) ИНН:0232004686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48890428 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85265907
11504 Основные средства на конец предыдущего года2659072241
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года221582215822158
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года221582215818117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222432242323065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224232306520358
12103 Запасы на конец отчетного года732176953
12104 Запасы на конец предыдущего года21769539501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168162647425055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года264742505541570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года405440544054
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года405440542213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209433074536062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307453606253287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года431865316859127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531685912773645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39393-33162-43482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33162-43482-25699
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38893-32662-42982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32662-42982-25199
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года618618618
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года618618634
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года618618618
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года618618634
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8143185182101461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8518210146198165
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года303030
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года303045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8146185212101491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8521210149198210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года431865316859127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531685912773645
21103 Выручка за отчетный год152058690
21104 Выручка за предыдущий год2058690500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13721631727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216317276904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-122-105-1037
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-1037-6404
22103 Коммерческие расходы за отчетный год133817773347
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год177733470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1460-1882-4422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1882-4422-11402
23203 Проценты к получению за отчетный год583916545
23204 Проценты к получению за предыдущий год9165450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год104111010
23403 Прочие доходы за отчетный год6550228592955
23404 Прочие доходы за предыдущий год2285929551676
23503 Прочие расходы за отчетный год119041054819817
23504 Прочие расходы за предыдущий год10548198171792
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-623110304-21840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10304-21840-11518
24604 Прочее за предыдущий год-160-172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-623110320-17783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10320-17783-9043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-623110320-17783
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10320-17783-8911
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 31-33162-43482-25699
32008 Величина капитала на 31-32662-42982-25199
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6231017783
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6231017783
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31-39393-33162-43482
33008 Величина капитала на 31-38893-32662-42982
36003 Чистые активы на 31-38863-32632-42952
36004 Чистые активы на 31-32632-42952-25154
41103 Поступления – всего за отчетный год265437052450
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4531802281
41193 Прочие поступления за отчетный год2609525169
41203 Платежи – всего за отчетный год265437052453
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год895172564
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116918921571
41293 Прочие платежи за отчетный год59088818

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6231)/Стоимость активов (43186) = -14.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137+1338+0) = -98.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1460)/Выручка (15) = -9733.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6231)/Выручка (15) = -41540 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.474

Индекс Альтмана Z = -11.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.9), рентабельность продукции (-9733.33%), рентабельность компании (-41540%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие "Управление строительства Юмагузинского водохранилища" Республики Башкортостан (открыто конкурсное производство)