Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы" ИНН:0232007782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38477621 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382502327
11504 Основные средства на конец предыдущего года5023751759
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382502375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5023751759
12103 Запасы на конец отчетного года39970819
12104 Запасы на конец предыдущего года708680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2382580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203379
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года647986356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9864059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10291488731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14887801768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207295163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295250330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8221193530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11935301438
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8221193530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11935301438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10291488731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14887801768
21103 Выручка за отчетный год228558593775
21104 Выручка за предыдущий год585937135879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204258143525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581434637270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24345250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45250-1391
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24345250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45250-1391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24345250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45250-1391
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24345250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45250-1391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (1029) = 23.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2042+0+0) = 11.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (243)/Выручка (2285) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (2285) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Индекс Альтмана Z = 6.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (10.63%), рентабельность компании (10.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Региональные Оконные Системы"