Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж" ИНН:0233005675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94279632 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года105428
12104 Запасы на конец предыдущего года4281210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1282083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5683293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года611568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5683293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года546535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5353235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года611568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5683293
21103 Выручка за отчетный год16261270
21104 Выручка за предыдущий год12701439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15661217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12171331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53101
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3849
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (611) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1566+0+0) = 3.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (1626) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1626) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.4

Индекс Альтмана Z = 15.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.15), коэффициент быстрой ликвидности (7.78), коэффициент текущей ликвидности (9.4), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (3.69%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж"