Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер" ИНН:0233006622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88132821 ОКВЭД:29.11.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346317701588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177015880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2058619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года586190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357823561607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235616070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357823561607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235616070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года348421951532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219515320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9416155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9416175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357823561607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235616070
21103 Выручка за отчетный год16412436702
21104 Выручка за предыдущий год24367020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2911662238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16622380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1350774464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7744640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1350774464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7744640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1350774464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7744640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6111121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1289663443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6634430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1289)/Стоимость активов (3578) = 36.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (291+0+0) = 463.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1350)/Выручка (1641) = 82.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1289)/Выручка (1641) = 78.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.064

Х5 = Выручка/Активы = 0.459

Индекс Альтмана Z = 18.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (37.05), коэффициент текущей ликвидности (38.06), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (82.27%), рентабельность компании (78.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТурбоЛидер"