Общество с ограниченной ответственностью "Лилия" ИНН:0234005710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80014594 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280280280280
11504 Основные средства на конец предыдущего года280280280280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2802802800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2802802800
12103 Запасы на конец отчетного года394354285208
12104 Запасы на конец предыдущего года354285208202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года414018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3963582860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3582862480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676638566528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года638566528515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17613800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1386600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года676638566528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года638566528515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676638566528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года638566528515
21103 Выручка за отчетный год2155247922221983
21104 Выручка за предыдущий год2479222219831516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1979234121561955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2341215619551501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176138660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13866280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176138660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13866280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год176138660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13866280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1761386628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138662815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17613800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1386600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (676) = 26.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1979+0+0) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (2155) = 8.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (2155) = 8.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.589

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.17%), рентабельность компании (8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лилия"