Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ" ИНН:0235004733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00879794 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1627155194693621424662324970
11504 Основные средства на конец предыдущего года1946936214246623249701595399
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года297297297297
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года297297297397
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года322541782178212122
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года178217821212225892
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1659706194901521445452337389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1949015214454523373891621688
12103 Запасы на конец отчетного года644849575273842016769887
12104 Запасы на конец предыдущего года575273842016769887626966
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58587557419804940419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55741980494041974203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205491888211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54918882112310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года703456631563941953810580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года631563941953810580703479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2363162258057830864983147969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2580578308649831479692325167
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года74860748607486074860
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года74860748607486037577
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года74317743177431774317
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года74317743177431774317
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2259709225970922597092304195
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2259709225970923041951618552
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5671567156715671
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5671567156715671
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-990910-546542395381261
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54654239538126180070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1423647186801524185102540304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1868015241851025403041816187
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11100113801435218317
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1138014352183179837
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года263385035978665103435
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года503597866510343591573
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года374386173993017121752
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6173993017121752101410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года248490249557233999175072
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года249557233999175072159779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года653587385306320825289679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года385306320825289679231857
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15961201402116215864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года902077650824574971485913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650824574971485913407570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2363162258057830864983147969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2580578308649831479692325167
21103 Выручка за отчетный год610995544851670470722165
21104 Выручка за предыдущий год544851670470722165704736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580123658745669979703586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год658745669979703586694515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30872-11389449118579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1138944911857910221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30872-11389449118579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1138944911857910221
23303 Проценты к уплате за отчетный год81498320353270525046
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32035327052504616482
23403 Прочие доходы за отчетный год91931113955201332130831
23404 Прочие доходы за предыдущий год113955201332130831123208
23503 Прочие расходы за отчетный год483689512410159475118933
23504 Прочие расходы за предыдущий год512410159475118933108253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-442384-54438496435431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-544384964354318694
24603 Прочее за отчетный год1984681491183741
24604 Прочее за предыдущий год6814911837415963
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-444368-5511985251690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55119852516902731
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-444368-5511985251690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55119852516902731
32003 Величина капитала на 3174860748607486037577
32005 Величина капитала на 312334026233402623785121692869
32006 Величина капитала на 315671567156715671
32007 Величина капитала на 31-54654239538126180070
32008 Величина капитала на 311868015241851025403041816187
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44436855119877833499
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)444368551198122319499
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44436855119800
33218 Убыток (ИТОГО)44436855119800
33003 Величина капитала на 3174860748607486074860
33005 Величина капитала на 312334026233402623340262378512
33006 Величина капитала на 315671567156715671
33007 Величина капитала на 31-990910-546542395381261
33008 Величина капитала на 311423647186801524185102540304
36003 Чистые активы на 311423647188397624386502561466
36004 Чистые активы на 311883976243865025614661832121
41103 Поступления – всего за отчетный год178522327226596427692798
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год136358251437465935560852
41193 Прочие поступления за отчетный год4216475789130492131946
41203 Платежи – всего за отчетный год179051389828649543710826
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10189155798431334425441
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11402210090597123122696
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2042320353270525020
41293 Прочие платежи за отчетный год5279810109088381137669
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-529-62602-53116-18028
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-529-13391677-2099

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-444368)/Стоимость активов (2363162) = -18.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (580123+0+0) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30872)/Выручка (610995) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-444368)/Выручка (610995) = -72.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.515

Индекс Альтмана Z = -0.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (5.05%), рентабельность компании (-72.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗИРГАНСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ"