ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ" ИНН:0236002753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33786091 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2672277828841564
11504 Основные средства на конец предыдущего года2778288415641564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2672277828840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2778288415640
12103 Запасы на конец отчетного года14601314988610
12104 Запасы на конец предыдущего года13149886102190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4146147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1460135510340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135510346110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4132413339182175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4133391821753801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2024202420240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2024202420240
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года124611531940
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года115319400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года874610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3271326422642025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3264226420252099
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18721000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года210000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18721000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6746591654150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65916541501702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67465916540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65916541500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4132413339182175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4133391821753801
21103 Выручка за отчетный год1367274418331343
21104 Выручка за предыдущий год2744183313432945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1504255321151387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2553211513872930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-137191-2820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191-282-440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-137191-2820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191-282-440
23403 Прочие доходы за отчетный год1384532845
23404 Прочие доходы за предыдущий год453284515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1236460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2364610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1236461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23646130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1236460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2364610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (4132) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1504+0+0) = -9.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-137)/Выручка (1367) = -10.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1367) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.799

Индекс Альтмана Z = 5.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-10.02%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИЛЛЕНИУМ"