Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт" ИНН:0236005232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012253 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года771804829837
11504 Основные средства на конец предыдущего года8048298370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7718048290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8048298370
12103 Запасы на конец отчетного года65198527844275
12104 Запасы на конец предыдущего года985278442750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5811720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70999627910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года996279144950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1480180036205332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1800362053320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года729148926130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1489261334720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года748150826303476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1508263034760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7322929901856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29299018560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7322929900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29299018560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1480180036205332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1800362053320
21103 Выручка за отчетный год7178545338585162
21104 Выручка за предыдущий год5453385851620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7692576243325200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5762433252000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-514-309-4740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-309-474-380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-514-309-4740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-309-474-380
23403 Прочие доходы за отчетный год52432048258
23404 Прочие доходы за предыдущий год320482580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год997-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (1480) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7692+0+0) = -6.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-514)/Выручка (7178) = -7.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (7178) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.022

Индекс Альтмана Z = 1.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-7.16%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройбыт"