Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой" ИНН:0236012857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152902 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7709780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7709780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54770981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7709810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7399520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7399520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54770981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7709810
21103 Выручка за отчетный год712617265
21104 Выручка за предыдущий год6172650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год621502234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5022340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9111531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9111531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9111531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год433716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год487815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год487815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (54) = 88.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (621+0+0) = 14.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (712) = 12.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (712) = 6.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.685

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 19.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (12.78%), рентабельность компании (6.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агропромстрой"