Общество с ограниченной ответственностью "Успех" ИНН:0236013723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16801624 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196228260
11504 Основные средства на конец предыдущего года2282600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196228260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2282600
12103 Запасы на конец отчетного года350365325
12104 Запасы на конец предыдущего года3653250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351366346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3663460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года547594606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5946060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года196268313
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2683130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года301276243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2762430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года547594606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5946060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года547594606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5946060
21103 Выручка за отчетный год1080856655
21104 Выручка за предыдущий год8566550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год874711620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7116200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20614535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20614535
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20614535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17513330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17513330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (547) = 31.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (874+0+0) = 23.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (1080) = 19.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (1080) = 16.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (19.07%), рентабельность компании (16.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Успех"