Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш" ИНН:0238003590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71850162 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14278146091492111159
11504 Основные средства на конец предыдущего года14609149211115911824
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1427814609149210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1460914921111590
12103 Запасы на конец отчетного года6366472144259855
12104 Запасы на конец предыдущего года4721442598559242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2938235127502876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235127502876863
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20861178294162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11782941621413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11390825074690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82507469128930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25668228592239024052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22859223902405223342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1143511435114350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1143511435114350
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2806280628060
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2806280628060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7368352930440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3529304430380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21619177801729517289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17780172951728916527
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года792142420562688
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1424205626883320
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года171419528699
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года419528699854
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года963184325840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1843258433870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2150185019002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1850190025001700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9361386611876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1386611876941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3086323625110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3236251133760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25668228592239024052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22859223902405223342
21103 Выручка за отчетный год15226105471120312655
21104 Выручка за предыдущий год10547112031265513071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12755103151067312087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10315106731208711445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24712325300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2325305680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24712325300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2325305680
23303 Проценты к уплате за отчетный год739645699798
23304 Проценты к уплате за предыдущий год645699798858
23403 Прочие доходы за отчетный год2148265230492091
23404 Прочие доходы за предыдущий год2652304920912397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3880223921600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2239216014800
24603 Прочее за отчетный год41000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3839223921601428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2239216014283165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3839223921600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2239216014280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3839)/Стоимость активов (25668) = 14.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12755+0+0) = 19.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2471)/Выручка (15226) = 16.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3839)/Выручка (15226) = 25.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.339

Индекс Альтмана Z = 9.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (16.23%), рентабельность компании (25.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уршакбаш"