Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник" ИНН:0238005397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86151797 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года41600
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года88300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4168831196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8831196548
12103 Запасы на конец отчетного года177209127
12104 Запасы на конец предыдущего года209127128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года265735873849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358738493780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287838204004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382040043945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329447035200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года470352004493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11-962
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1-9621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1111-952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11-95211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года453910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328346475761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464757614482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328346926152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года469261524482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329447035200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года470352004493
21103 Выручка за отчетный год631363056022
21104 Выручка за предыдущий год630560224959
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631263046984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год630469844958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1-9621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1-9621
23403 Прочие доходы за отчетный год650558427
23404 Прочие доходы за предыдущий год5584272513
23503 Прочие расходы за отчетный год578481349
23504 Прочие расходы за предыдущий год4813492443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7378-884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78-88471
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год727778
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год777870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-9621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11-962
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-9621

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3294) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6312+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (6313) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (6313) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"