ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР" ИНН:0238005742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12698299 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года325522826220744225
11504 Основные средства на конец предыдущего года28262207442250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года325522826220744225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28262207442250
12103 Запасы на конец отчетного года214871584597110
12104 Запасы на конец предыдущего года15845971100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года435226283010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262830100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5977735015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года777350150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25898192501036215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1925010362150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584504751231106240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47512311062400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13952139521010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1395210100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175101398216805
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13982168050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31462279341523215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2793415232150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10787813246930
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8132469300
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года911109900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1099000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11698923146930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9231469300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4603248500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2485000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10687786211181225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7862111812250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152901034711181225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10347111812250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584504751231106240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47512311062400
21103 Выручка за отчетный год1751428130627715
21104 Выручка за предыдущий год281306277150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1743620561447710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205614477100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78756918005
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7569180050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78756918005
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7569180050
23303 Проценты к уплате за отчетный год20481264690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12646900
23403 Прочие доходы за отчетный год591619361740
23404 Прочие доходы за предыдущий год193617400
23503 Прочие расходы за отчетный год17735602300
23504 Прочие расходы за предыдущий год56023050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2173768116755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7681167550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2173768116755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7681167550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2173768116755
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7681167550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2173)/Стоимость активов (58450) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17436+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (17514) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2173)/Выручка (17514) = 12.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.166

Индекс Альтмана Z = 3.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (12.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИЛЬДЯР"

Еще предприятия