Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис" ИНН:0239003995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29790454 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3271391942539171
11504 Основные средства на конец предыдущего года39194253917111596
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3271391942530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3919425391710
12103 Запасы на конец отчетного года20118276564
12104 Запасы на конец предыдущего года182765641298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1400155106641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года551066414519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1050436211971969
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36211971969710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24706109512730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1095127391740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279775014552618345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501455261834518123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4569128910770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128910778420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459913191107872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13191107872471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233783695441916476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369544191647614646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23378369544190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36954419164760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279775014552618345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501455261834518123
21103 Выручка за отчетный год48267203091924735134
21104 Выручка за предыдущий год20309192473513424730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43240195421886234097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19542188623168724185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50277673850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76738534470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50277673850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76738510370
23203 Проценты к получению за отчетный год20000
23303 Проценты к уплате за отчетный год79800230
23403 Прочие доходы за отчетный год95290
23404 Прочие доходы за предыдущий год52900
23503 Прочие расходы за отчетный год15868120249
23504 Прочие расходы за предыдущий год6812024936
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41007042940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7042945580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82014159117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1415911750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3280563235441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год563235441202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32805632350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5632354410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3280)/Стоимость активов (27977) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43240+0+0) = 11.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5027)/Выручка (48267) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3280)/Выручка (48267) = 6.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = 1.884

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.884<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (10.41%), рентабельность компании (6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гидроэнергосервис"